「ＪＰＸ／Ｓ＆Ｐ設備・人材投資指数」は、ＴＯＰＩＸ構成銘柄を母集団とし、流動性や信用力、市場評価の安定性のスクリーニングおよび、「設備投資の成長性」「設備投資の効率性」「人材投資の充実度」の3つの項目についての評価を行ない選定された銘柄からなる指数です。 「ＪＰＸ／Ｓ＆Ｐ設備・人材投資指数」に採用されている銘柄の株式に投資を行ない、「ＪＰＸ／Ｓ＆Ｐ設備・人材投資指数」の計算方法に従ってポートフォリオを構築し、原則としてそれを維持することにより、基準価額が同指数の動きと高位に連動することをめざします。 指数リバランスは毎年3月、9月に行なわれます。